Crédito documentario: concepto y características
La incertidumbre que toda transacción económica entre agentes de distintos países origina se ve considerablemente mermada en el caso de la elección del crédito documentario como medio de pago y cobro internacional, que aporta seguridad a ambas partes al tiempo que protege sus intereses.
La principal razón de este hecho es que su configuración lo hace el idóneo para minimizar riesgos, ya que el pago se produce simultáneamente o de forma posterior a la entrega de mercancía, siempre con todas las garantías del respaldo de una entidad bancaria, que asegura que el vendedor no reciba el pago hasta que el comprador no tenga en su poder la documentación que le acredita como propietario de los bienes objeto del contrato, y que la mercancía no se embarque hasta que el exportador no haya recibido la promesa de pago
El crédito documentario es un instrumento de pago mediante el cual una entidad de crédito (banco), a instancia de lo requerido por su cliente (ordenante – importador – comprador), se compromete a cumplir con el pago que corresponda a los bienes objeto del contrato con el otro agente internacional parte en la transacción (beneficiario – exportador – vendedor), contra la entrega de la documentación que se haya acordado entre ellos, siempre que las condiciones estipuladas en el contrato hayan sido cumplidas efectivamente.
Aunque hablamos en singular de entidad bancaria, lo cierto es que en la práctica pueden encontrarse hasta cuatro bancos diferentes participando en una misma transacción, desde el banco emisor hasta el que se encarga de hacer efectivo el reembolso, pasando por los diferentes intermediarios que puedan ser necesarios, como el que se encarga de notificar al beneficiario de la existencia del crédito.
Ventajas e inconvenientes del crédito documentario
A pesar d que es quizás el medio de pago y cobro internacional más utilizado diariamente, su uso conlleva una serie de ventajas e inconvenientes para el exportador y para el importador como son:
Para el exportador
Ventajas: la posibilidad de obtener financiación de un banco a través del crédito documentario como anticipo o descuento, la garantía de que el pago le sea satisfecho en la fecha acordada y la seguridad que aporta el hecho de que no es necesario que embarque los bienes hasta que no cuente con la garantía de pago.
Inconvenientes: todos los que rodearían a la elección de un banco extranjero para perfeccionar el pago, es decir, los riesgos que implica que el banco responsable del pago no sea uno de su país.
Para el importador
Ventajas: la posibilidad de obtener financiación en el pago y la seguridad de contar con la documentación establecida antes de que el banco haga efectivo el pago.
Inconvenientes: el elevado precio de este medio de pago, la imposibilidad de responder si la realidad muestra que la mercancía no concuerda con la documentación aportada y las dificultades que pueden presentársele a la hora de solicitar la apertura del crédito.